Seit ihrer Einführung im Jahr 2002 zählt die Riester-Rente zu den bekanntesten Formen der privaten Altersvorsorge in Deutschland. Ihr Ziel: die Lücken schließen, die durch die Absenkung des Rentenniveaus in der gesetzlichen Rentenversicherung entstanden sind.
Die Förderung richtet sich in erster Linie an Personen, die Pflichtbeiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung leisten – also zum Beispiel sozialversicherungspflichtig Beschäftigte oder Beamte.
Die Vorteile auf einen Blick
Was die Riester-Rente so attraktiv macht, ist die Kombination aus staatlichen Zulagen und steuerlichen Vorteilen. Wer jährlich mindestens 4 % seines rentenversicherungspflichtigen Vorjahreseinkommens (abzüglich der Zulagen) in einen zertifizierten Riester-Vertrag einzahlt, erhält die volle staatliche Förderung. Diese besteht aus:
• 175 Euro Grundzulage pro Jahr
• Kinderzulage:
– 185 Euro für jedes Kind, das vor 2008 geboren wurde
– 300 Euro für jedes Kind ab Geburtsjahr 2008
• Einsteigerbonus:
– einmalig 200 Euro für Berufseinsteiger unter 25 Jahren
Geeignete Anlageformen sind etwa klassische Rentenversicherungen, Banksparpläne, Investmentfonds oder der Wohn-Riester zur Finanzierung selbstgenutzter Immobilien.
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Förderfähig – aber fristgebunden: Das sollten Sie rechtzeitig erledigen
Die staatliche Unterstützung ist lohnenswert – doch sie ist auch an bestimmte Fristen gebunden. Wer diese verpasst, verschenkt bares Geld. Umso wichtiger ist es, gut organisiert zu sein.
1. Jahresbescheinigung prüfen (ab Ende Februar)
Jedes Jahr erhalten Riester-Sparer eine Bescheinigung von ihrem Anbieter. Sie enthält eine Übersicht über die eingezahlten Beiträge und die gutgeschriebenen Zulagen. Diese Information ist auch für die Steuererklärung relevant.
Tipp:
Unbedingt sorgfältig kontrollieren! Bei Fehlern sollte umgehend Rücksprache mit dem Anbieter gehalten werden – so bleibt genug Zeit für eine Korrektur.
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2. Steuererklärung einreichen (bis 31. Juli)
Beiträge zur Riester-Rente können als Sonderausgaben in der Steuererklärung geltend gemacht werden. Dafür ist die Anlage AV (Altersvorsorgeaufwendungen) auszufüllen. Maximal sind jährlich 2.100 Euro inklusive Zulagen abziehbar.
Wichtig:
Die Steuererklärung muss bis zum 31. Juli des Folgejahres abgegeben werden, um Steuervorteile rechtzeitig nutzen zu können.
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3. Zulage beantragen (spätestens bis 31. Dezember zwei Jahre später)
Die staatliche Riester-Zulage gibt es nur auf Antrag – und der muss rechtzeitig gestellt werden: bis spätestens zum 31. Dezember zwei Jahre nach dem Beitragsjahr. Für das Jahr 2023 ist also der 31. Dezember 2025 die Deadline.
Viele Anbieter bieten einen Dauerzulageantrag an, der automatisch jedes Jahr gestellt wird. Dennoch ist es ratsam, regelmäßig zu prüfen, ob sich an der persönlichen Situation etwas geändert hat – etwa durch einen Jobwechsel, Elternzeit oder ein verändertes Einkommen.
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Fazit: Wer informiert ist, profitiert langfristig
Die Riester-Rente ist besonders für Familien und junge Berufseinsteiger eine attraktive Ergänzung zur gesetzlichen Rente.
Aber: Die Förderung funktioniert nur dann reibungslos, wenn alle Voraussetzungen erfüllt und Fristen eingehalten werden.
Wer hier den Überblick behält, kann über Jahre hinweg von Zuschüssen und steuerlichen Vorteilen profitieren. Eine strukturierte Planung macht den Unterschied – wir helfen gern dabei, die passende Lösung zu finden und das Beste aus Ihrer Altersvorsorge herauszuholen.
Ihr L&R FinanzKonzepte Team mit dem Finanzblog für Akademiker
